证券代码：603290 证券简称：斯达半导
斯达半导体股份有限公司
（浙江省嘉兴市南湖区科兴路 988 号）
向不特定对象刊行可调整公司债券预案
二〇二五年六月
斯达半导体股份有限公司 向不特定对象刊行可调整公司债券预案
公司声明
一、公司及董事会全体成员保证公告内容信得过、准确、无缺，并说明不存在
演叨纪录、误导性述说或紧要遗漏，并对本预案内容的信得过性、准确性、无缺性
承担个别和连带的法律包袱。
二、本次向不特定对象刊行可调整公司债券完成后，公司筹谋与收益的变化，
由公司自行负责；因本次向不特定对象刊行可调整公司债券引致的投资风险，由
投资者自行负责。
三、本预案是公司董事会对本次向不特定对象刊行可调整公司债券的说明，
任何与之相背的声明均属不实述说。
四、投资者如有任何疑问，应商酌我方的股票牙东说念主、讼师、专科司帐师或
其他专科照看人。
五、本预案所述事项并不代表审核、注册部门对于本次向不特定对象刊行可
调整公司债券联系事项的本色性判断、说明、批准或注册，本预案所述本次向不
特定对象刊行可调整公司债券联系事项的奏效和完成尚待公司股东大会审议、上
海证券往复所刊行上市审核并报经中国证监会注册，且最终以中国证监会注册的
决议为准。
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释义
本预案中，除非另有罕见说明，下列词语具有如下兴致：
刊行东说念主、斯达半导、本公司、
指 斯达半导体股份有限公司
公司
控股股东、香港斯达 指 香港斯达控股有限公司
本质限制东说念主 指 沈华、胡畏
斯达半导体股份有限公司向不特定对象刊行可调整公司债券
刊行、本次刊行 指
的行径
董事会 指 斯达半导体股份有限公司董事会
监事会 指 斯达半导体股份有限公司监事会
股东大会 指 斯达半导体股份有限公司股东大会
《公司纪律》 指 《斯达半导体股份有限公司纪律》
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本预案 指
预案
召募说明书、可转债召募说 斯达半导体股份有限公司向不特定对象刊行可调整公司债券
指
明书 召募说明书
中国证监会 指 中国证券监督治理委员会
论说期、最近三年及一期 指 2022 年、2023 年、2024 年及 2025 年 1-3 月
论说期末 指 2025 年 3 月 31 日
论说期各期末 指
日及 2025 年 3 月 31 日
元、万元、亿元 指 东说念主民币元、东说念主民币万元、东说念主民币亿元
注：本预案中若出现算计数与所列数值总和余数不符，均为四舍五入原因所致。
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一、本次刊行允洽《上市公司证券刊行注册治理办法》向不特定
对象刊行可调整公司债券条件的说明
凭据《中华东说念主民共和国公司法》《中华东说念主民共和国证券法》以及《上市公司
证券刊行注册治理办法》等联系法律、法例和范例性文献的商酌纪律，公司经对
照上市公司向不特定对象刊行可调整公司债券联系经验和条件的要求，并逐项自
查，觉得公司允洽上市公司向不特定对象刊行可调整公司债券的商酌纪律，具备
向不特定对象刊行可调整公司债券的条件。
二、本次刊行约略
（一）本次刊行证券的种类
本次刊行证券的品种为向不特定对象刊行可调整为公司 A 股股票的可调整
公司债券。该等可调整公司债券及翌日调整的 A 股股票将在上海证券往复所上
市。
（二）刊行范畴
凭据联系法律、法例和范例性文献的纪律，并不绝公司财务状态和投资规划，
本次拟刊行可调整公司债券召募资金总数不跳跃东说念主民币 150,000.00 万元（含本
数），具体召募资金数额由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权东说念主士）
在上述额度规模内笃定。
（三）票面金额和刊行价钱
本次刊行的可调整公司债券每张面值为东说念主民币 100.00 元，按面值刊行。
（四）债券期限
本次刊行的可调整公司债券期限为自愿行之日起六年。
（五）债券利率
本次刊行的可调整公司债券票面利率的笃定形势及每一计息年度的最终利
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率水平，由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权东说念主士）在刊行前凭据
国度计策、阛阓状态和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商笃定。
本次可调整公司债券在刊行完成前如遇银行入款利率调整，则股东大会授权
董事会（或由董事会授权东说念主士）对票面利率作相应调整。
（六）付息的期限和形势
本次刊行的可调整公司债券经受每年付息一次的付息形势，到期反璧未偿还
的可调整公司债券本金并支付终末一年利息。
年利息指可调整公司债券合手有东说念主按合手有的可调整公司债券票面总金额自可
调整公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。
年利息的计较公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次可调整公司债券合手有东说念主在计息年度（以下简称“往时”或“每年”）
付息债权登记日合手有的本次可转债票面总金额；
i：指本次可调整公司债券往时票面利率。
（1）本次刊行的可调整公司债券经受每年付息一次的付息形势，计息肇端
日为本次可调整公司债券刊行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可调整公司债券刊行首日起每满
一年确当日，如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个往复日，顺缓时间
不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。转股年度商酌利息和股利
的包摄等事项，由公司董事会或董事会授权东说念主士凭据联系法律、法例及上海证券
往复所的纪律笃定。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一往复日，
公司将在每年付息日之后的五个往复日内支付往时利息。在付息债权登记日前
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（包括付息债权登记日）肯求调整成公司 A 股股票的可调整公司债券，公司不
再向其合手有东说念主支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）在本次刊行的可调整公司债券到期日之后的五个往复日内，公司将偿
还扫数到期未转股的可调整公司债券本金及终末一年利息。
（5）本次刊行的可调整公司债券合手有东说念主所获取利息收入的应付税项由可转
债合手有东说念主承担。
（七）转股期限
本次刊行的可调整公司债券转股期自可转债刊行结果之日起满六个月后的
第一个往复日起至可转债到期日止。
（八）转股价钱的笃定偏执调整
本次可转债的运转转股价钱不低于召募说明书公告日前二十个往复日公司
股票往复均价和前一个往复日公司股票往复均价。具体运转转股价钱由公司股东
大会授权董事会（或董事会授权东说念主士）在刊行前凭据阛阓状态与保荐机构（主承
销商）协商笃定。
若在该二十个往复日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整
前去翌日的往复均价按经由相应除权、除息调整后的价钱计较。
前二十个往复日公司股票往复均价=前二十个往复日公司股票往复总数/该
二十个往复日公司股票往复总量；前一个往复日公司股票往复均价=前一个往复
日公司股票往复总数/该日公司股票往复总量。
在本次可转债刊行之后，若公司因派送股票股利、转增股本、增发新股（不
包括因本次可转债转股而加多的股本）或配股、派送现款股利等情况使公司股份
发生变化时，将按下述公式进行转股价钱的调整（保留一丝点后两位，终末一位
四舍五入）：
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派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）
上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）
派送现款股利：P1=P0－D
上述三项同期进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）
其中：P0 为调整前转股价，n 为送股或转增股本率，k 为增发新股或配股率，
A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现款股利，P1 为调整后转股价。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依此进行转股价钱调整，
并在上海证券往复所网站（www.sse.com.cn）或中国证监会指定的上市公司其他
信息泄露媒体上刊登联系公告，并于公告中载明转股价钱调整日、调整办法及暂
停转股时辰（如需）。当转股价钱调整日为本次刊行的可调整公司债券合手有东说念主转
股肯求日或之后、调整股份登记日之前，则该合手有东说念主的转股肯求按公司调整后的
转股价钱践诺。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次刊行的可调整公司债券合手有东说念主的债
权益益或转股孳生权益时，公司将视具体情况按照平正、公正、公允的原则以及
充分保护本次刊行的可调整公司债券合手有东说念主权益的原则调整转股价钱。商酌转股
价钱调整内容及操作方法将依据届时国度商酌法律法例、证券监管部门和上海证
券往复所的联系纪律来制订。
（九）转股价钱向下修正要求
在本次刊行的可调整公司债券存续时间，当公司股票在职意贯穿三十个往复
日中至少有十五个往复日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权
提议转股价钱向下修正决议并提交公司股东大会表决。
上述决议须经出席会议的股东所合腕表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，合手有本次刊行的可调整公司债券的股东应当遮盖。修正后的
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转股价钱应不低于本次股东大会召开日前二十个往复日公司股票往复均价和前
一往复日均价之间的较高者。
若在前述三十个往复日内发生过转股价钱调整的情形，则在转股价钱调整日
前的往复日按调整前的转股价钱和收盘价计较，在转股价钱调整日及之后的往复
日按调整后的转股价钱和收盘价计较。
如公司决定向下修正转股价钱，公司将在上海证券往复所网站
（www.sse.com.cn）或中国证监会指定的上市公司其他信息泄露媒体刊登联系公
告，公告修正幅度、股权登记日和暂停转股时间（如需）等商酌信息。从股权登
记日后的第一个往复日（即转股价钱修正日）起，出手归附转股肯求并践诺修正
后的转股价钱。若转股价钱修正日为转股肯求日或之后，调整股份登记日之前，
该类转股肯求应按修正后的转股价钱践诺。
（十）转股股数笃定形势
本次可转债合手有东说念主在转股期内肯求转股时，转股数目的计较形势为：Q=V/P，
并以去尾法取一股的整数倍。
其中：Q 指转股数目；V 为可转债合手有东说念主肯求转股的可转债票面总金额；P
为肯求转股当日有用的转股价钱。
本次刊行的可调整公司债券合手有东说念主肯求调整成的股份须是整数股。本次刊行
的可调整公司债券合手有东说念主肯求转股后，转股时不及调整为一股的可调整公司债券
余额，公司将按照上海证券往复所、中国证券登记结算有限包袱公司等机构的有
关纪律，在可调整公司债券合手有东说念主转股当日后的五个往复日内以现款兑付该部分
可调整公司债券余额及该余额对应确当期应计利息。
（十一）赎回要求
在本次刊行的可调整公司债券期满后五个往复日内，公司将赎回沿路未转股
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的可调整公司债券，具体赎回价钱由公司股东大会授权董事会（或董事会授权东说念主
士）在本次刊行前凭据刊行时阛阓情况与保荐机构（主承销商）协商笃定。
在本次刊行的可调整公司债券转股期内，要是下述两种情形的苟且一种出现
时，公司有权按照本次可转债面值加当期应计利息的价钱赎回沿路或部分未转股
的本次可调整公司债券：
期转股价钱的 130%（含 130%）
；
当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债合手有东说念主合手有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债往时票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇端日起至本计息年度赎回日止
的本质日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上一个付息日起至本计息
年度赎回日止的本质日期天数（算头不算尾）。
本次可转债的赎回期与转股期同样，即刊行结果之日满六个月后的第一个交
易日起至本次可转债到期日止。
若在前述三十个往复日内发生过转股价钱调整的情形，则在调整日前的往复
日按调整前的转股价钱和收盘价钱计较，调整日及之后的往复日按调整后的转股
价钱和收盘价钱计较。
（十二）回售要求
在本次可调整公司债券终末两个计息年度内，要是公司股票收盘价在职何连
续三十个往复日低于当期转股价钱 70%时，本次可转债合手有东说念主有权将其合手有的本
次可转债沿路或部分以面值加上圈套期应计利息回售给公司。
若在上述往复日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新
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股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等
情况而调整的情形，则在调整日前的往复日按调整前的转股价钱和收盘价钱计
算，在调整日及之后的往复日按调整后的转股价钱和收盘价钱计较。要是出现转
股价钱向下修正的情况，则上述“贯穿三十个往复日”须从转股价钱调整之后的
第一个往复日起按修正后的转股价钱再行计较。
当期应计利息的计较形势参见赎回要求的联系内容。
本次刊行的可调整公司债券终末两个计息年度，可调整公司债券合手有东说念主在每
个计息年度回售条件初次餍足后可按上述商定条件诓骗回售权一次，若在初次满
足回售条件而可调整公司债券合手有东说念主未在公司届时公告的回售讲演期内讲演并
实施回售的，该计息年度不可再诓骗回售权，可调整公司债券合手有东说念主不可屡次行
使部分回售权。
若本次可转债召募资金运用的实施情况与公司在召募说明书中的容或比较
出现紧要变化，且凭据中国证监会或上海证券往复所的联系纪律被视作更正召募
资金用途或被认定为更正召募资金用途的，本次可转债合手有东说念主享有一次以面值加
上圈套期应计利息的价钱向公司回售其合手有的部分或者沿路本次可转债的权益。在
上述情形下，本次可转债合手有东说念主不错在公司公告后的回售讲演期内进行回售，本
次回售讲演期内不实施回售的，自动丧失该回售权。
当期应计利息的计较形势参见赎回要求的联系内容。
（十三）转股年度商酌股利的包摄
因本次刊行的可调整公司债券转股而加多的公司股票享有与原股票同等的
权益，在股利披发的股权登记日当日登记在册的扫数庸碌股股东（含因可调整公
司债券转股变成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十四）刊行形势及刊行对象
本次可调整公司债券的具体刊行形势由公司股东大会授权董事会（或董事会
授权东说念主士）与保荐机构（主承销商）协商笃定。本次可调整公司债券的刊行对象
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为合手有中国证券登记结算有限包袱公司上海分公司证券账户的当然东说念主、法东说念主、证
券投资基金、允洽法律纪律的其他投资者等（国度法律、法例不容者除外）。
（十五）向原股东配售的安排
本次刊行的可调整公司债券向公司现存股东优先配售，现存股东有权解除优
先配售权。向现存股东优先配售的具体比例由公司股东大会授权董事会（或董事
会授权东说念主士）在本次刊行前凭据阛阓情况与保荐机构（主承销商）协商笃定，并
在本次刊行的可调整公司债券的刊行公告中给予泄露。
公司现存股东享有优先配售之外的余额和现存股东解除优先配售部分经受
网下对机构投资者发售及/或通过上海证券往复所往复系统网上订价刊行相不绝
的形势进行，余额由承销商包销。具体刊行形势由公司股东大会授权董事会（或
董事会授权东说念主士）在本次刊行前凭据阛阓情况与保荐机构（主承销商）协商笃定。
（十六）债券合手有东说念主会议联系事项
（1）依照其所合手有可转债数额享有商定利息；
（2）凭据商定条件将所合手有的可转债转为公司股份；
（3）凭据商定的条件诓骗回售权；
（4）依照法律、行政法例及《公司纪律》的纪律转让、赠与或质押其所合手
有的可转债；
（5）依照法律、《公司纪律》的纪律获取商酌信息；
（6）按商定的期限和形势要求公司偿付可转债本息；
（7）依照法律、行政法例等联系纪律参与或奉求代理东说念主参与债券合手有东说念主会
议并诓骗表决权。
（8）法律、行政法例及《公司纪律》所赋予的其算作公司债权东说念主的其他权
利。
（1）投诚公司刊行可转债要求的联系纪律，投诚《可转债召募说明书》的
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联系商定；
（2）依其所认购的可转债数额交纳认购资金；
（3）投诚债券合手有东说念主会议变成的有用决议；
（4）除法律、法例纪律及《可转债召募说明书》商定之外，不得要求公司
提前偿付可转债的本金和利息；
（5）债券受托治理东说念主依受托治理契约商定所从事的受托治理行径的法律后
果，由本次债券合手有东说念主承担。债券受托治理东说念主莫得代理权、高出代理权或者代理
权休止后所从事的行径，未经债券合手有东说念主会议决议追尊的，分歧全体债券合手有东说念主
发奏遵循，由债券受托治理东说念主自行承担其效果及包袱；
（6）不得从事任何有损公司、债券受托治理东说念主偏执他债券合手有东说念主正当权益
的行径；
（7）如债券受托治理东说念主凭据受托治理契约商定对公司启动诉讼、仲裁、申
请财产保全或其他法律智力的，债券合手有东说念主应当承担联系用度(包括但不限于诉
讼费、讼师费、公证费、种种保证金、担保费，以及债券受托治理东说念主因按债券合手
有东说念主要求遴荐的联系行动所需的其他合理用度或开销)，不得要求债券受托治理
东说念主为其先行垫付;
（8）法律、行政法例及《公司纪律》纪律应当由可转债合手有东说念主承担的其他
义务。
应当召集债券合手有东说念主会议：
（1）公司拟变更《可转债召募说明书》的商定；
（2）拟修改本债券合手有东说念主会议法令；
（3）拟变更债券受托治理东说念主或受托治理契约的主要内容（包括但不限于受
托治理事项授权规模、利益打破风险驻扎贬责机制、与债券合手有东说念主权益密切联系
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的背信包袱等商定）；
（4）公司不可按期支付当期应付的本次可转债本息；
（5）公司减资（因职工合手股规划、股权激勉或公司为叹惋公司价值及股东
权益所必需回购股份导致的减资除外）、合并、分立、闭幕或者肯求收歇或者依
法进入收歇智力；
（6）担保东说念主（如有）或者其他偿债保险措施发生紧要变化；
（7）公司董事会、单独或者算计合手有本次可转债未偿还债券面值总数 10%
以上的债券合手有东说念主书面提议召开；
（8）公司治理层不可往常履行职责，导致公司债务退回材干靠近严重不确
定性；
（9）公司提议债务重组决议的；
（10）发生其他对债券合手有东说念主权益有紧要本色影响的事项；
（11）凭据法律、行政法例、中国证监会、上海证券往复所及债券合手有东说念主会
议法令的纪律，应当由债券合手有东说念主会议审议并决定的其他事项。
（1）公司董事会；
（2）单独或算计合手有未偿还债券面值总数 10%以上的合手有东说念主；
（3）可转债受托治理东说念主；
（4）中国证监会纪律的其他机构或东说念主士。
有东说念主会议法令的扫数纪律并接受其抑制。
（十七）本次召募资金用途
本次向不特定对象刊行可调整公司债券拟召募资金总数不跳跃东说念主民币
单元：万元
序号 形貌称呼 投资总数 拟参加召募资金
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序号 形貌称呼 投资总数 拟参加召募资金
算计 203,433.29 150,000.00
在本次刊行可调整公司债券召募资金到位之前，公司将凭据召募资金投资项
目实施进程的本质情况通过自有或自筹资金先行参加，并在召募资金到位后按照
联系法律、法例纪律的智力给予置换。
形貌投资总数高于本次召募资金净额部分由公司以自有资金或自筹形势解
决。在上述召募资金投资形貌的规模内，公司董事会或董事会授权东说念主士可凭据项
办法进程、资金需求等本质情况，对相应召募资金投资形貌的具体金额进行顺应
调整。
（十八）担保事项
本次刊行的可调整公司债券不提供担保。
（十九）评级事项
本次刊行的可调整公司债券将奉求具有经验的资信评级机构进行信用评级
和追踪评级。
（二十）召募资金存管
公司还是制订了召募资金治理联系轨制，本次刊行可调整公司债券的召募资
金将存放于公司董事会指定的召募资金专项账户中，具体开户事宜将在刊行前由
公司董事会或董事会授权东说念主士笃定，并在刊行公告中泄露召募资金专项账户的相
关信息。
（二十一）本次刊行决议的有用期
公司本次可转债刊行决议的有用期为十二个月，自本次刊行决议经股东大会
审议通过之日起计较。
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三、财务司帐信息及治理层磋商与分析
公司 2022 年、2023 年和 2024 年财务论说经立信司帐师事务所（罕见庸碌
合股）审计，并分别出具了信会师报字2023第 ZA10942 号、信会师报字2024
第 ZA10608 号及信会师报字2025第 ZA11737 号尺度无保寄望见的审计论说。
公司 2025 年 1-3 月财务论说未经审计。
非经尽头说明，本预案均以 2022 年、2023 年、2024 年及 2025 年 1-3 月合
并财务报表口径数据为基础。
（一）最近三年及一期合并财务报表
单元：万元
形貌
流动财富：
货币资金 121,719.76 118,988.91 191,129.04 286,811.40
往复性金融财富 - - 2,712.56 70,272.88
应收账款 73,200.40 91,267.23 69,086.99 54,105.12
应收款项融资 56,739.27 40,802.80 41,251.61 22,569.29
预支款项 2,341.17 827.60 3,687.93 1,034.12
其他应收款 1,852.23 167.96 553.73 89.19
存货 138,636.08 128,012.95 126,059.13 70,172.90
其他流动财富 3,457.27 3,225.10 2,131.23 10,820.19
流动财富算计 397,946.19 383,292.53 436,612.23 515,875.07
非流动财富：
其他权益器用投资 57.20 57.20 - -
固定财富 307,623.57 250,147.60 150,609.46 66,775.79
在建工程 267,328.10 305,948.97 166,764.02 95,774.21
使用权财富 641.34 436.14 53.04 31.33
无形财富 12,612.92 10,792.21 10,470.53 8,952.62
商誉 5,159.70 - - -
递延所得税财富 2,726.76 2,639.88 2,233.23 361.39
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形貌
其他非流动财富 14,450.76 11,253.12 81,610.14 25,005.35
非流动财富算计 610,600.34 581,275.11 411,740.42 196,900.69
财富统统 1,008,546.53 964,567.65 848,352.65 712,775.77
流动欠债：
短期借债 1,116.36 1,115.17 - -
应付单子 955.31 - - -
应付账款 90,749.56 79,792.71 56,756.18 47,905.56
合同欠债 5,000.65 6,194.72 1,692.00 2,775.73
应付职工薪酬 3,517.49 5,711.93 5,391.97 3,833.16
应交税费 4,165.60 4,258.56 2,551.81 1,562.33
其他应付款 1,566.72 1,516.54 2,109.06 1,234.65
一年内到期的非流动欠债 2,352.14 764.97 498.34 367.90
其他流动欠债 568.39 742.48 141.01 225.69
流动欠债算计 109,992.20 100,097.08 69,140.38 57,905.03
非流动欠债：
永恒借债 170,645.55 160,669.41 104,211.67 66,367.39
租借欠债 455.41 340.98 15.24 1.45
递延收益 33,295.44 23,049.48 22,033.56 14,327.79
递延所得税欠债 6,408.40 6,042.87 3,474.56 60.42
非流动欠债算计 210,804.80 190,102.74 129,735.03 80,757.05
欠债算计 320,797.00 290,199.82 198,875.41 138,662.08
扫数者权益：
实得益本（或股本） 23,947.35 23,946.90 17,095.53 17,078.43
成本公积 396,433.60 396,392.51 401,938.28 398,887.26
其他概述收益 67.85 8.64 106.88 -50.97
盈余公积 10,008.78 10,008.78 8,547.76 8,539.21
未分配利润 248,208.33 237,837.87 215,848.12 149,333.34
包摄于母公司扫数者权益算计 678,665.90 668,194.71 643,536.58 573,787.28
少数股东权益 9,083.62 6,173.12 5,940.66 326.41
扫数者权益算计 687,749.53 674,367.83 649,477.24 574,113.69
欠债和扫数者权益统统 1,008,546.53 964,567.65 848,352.65 712,775.77
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单元：万元
形貌 2025 年 1-3 月 2024 年 2023 年 2022 年
一、营业收入 91,923.04 339,062.07 366,296.54 270,549.84
减：营业成本 63,999.12 232,071.73 228,907.06 161,509.72
税金及附加 521.98 1,836.56 1,192.44 1,132.35
销售用度 809.49 3,450.39 3,791.29 3,086.09
治理用度 2,800.49 9,966.16 8,073.82 7,137.99
研发用度 13,842.21 35,429.93 28,741.58 18,888.09
财务用度 -1,061.85 -610.34 -6,961.72 -10,184.49
其中：利息用度 2.53 290.31 178.77 240.59
利息收入 25.22 2,005.60 7,491.73 9,587.07
加：其他收益 986.04 7,797.84 3,720.39 2,927.25
投资收益（损失以“－”号填列） 18.16 438.00 240.24 1,159.97
公允价值变动收益（损失以“－”
- - 432.70 779.22
号填列）
信用减值损失（损失以“－”号
填列）
财富减值损失（损失以“－”号
-277.85 -3,290.19 -57.22 -57.55
填列）
财富处置收益（损失以“－”号
-10.33 -13.68 2.59 1.20
填列）
二、营业利润 12,611.38 60,639.58 105,692.34 92,731.43
加：营业外收入 1.20 10.75 15.06 17.75
减：营业外开销 1.50 10.10 1,306.39 36.50
三、利润总数（亏蚀总数以“－”
号填列）
减：所得税 2,125.57 9,301.56 12,331.10 10,638.04
四、净利润（净亏蚀以“－”号
填列）
（一）按筹谋合手续性分类
合手续筹谋净利润 10,485.51 51,338.67 92,069.91 82,074.64
（二）按扫数权包摄分类
包摄于母公司股东的净利润（净
亏蚀以“-”号填列）
少数股东损益（净亏蚀以“-”号
填列）
五、其他概述收益的税后净额 84.58 -144.75 225.50 1.64
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形貌 2025 年 1-3 月 2024 年 2023 年 2022 年
（一）包摄母公司扫数者的其他
概述收益的税后净额
（二）包摄于少数股东的其他综
合收益的税后净额
六、概述收益总数 10,570.09 51,193.92 92,295.41 82,076.28
（一）包摄于母公司扫数者的综
合收益总数
（二）包摄于少数股东的概述收
益总数
单元：万元
形貌 2025 年 1-3 月 2024 年 2023 年 2022 年
一、筹谋行径产生的现款流量：
销售商品、提供劳务收到的现款 78,449.13 285,718.15 337,853.49 257,639.11
收到的税费返还 2,551.35 27,143.47 21,889.15 6.03
收到其他与筹谋行径商酌的现款 10,877.98 11,498.58 22,463.60 16,445.94
筹谋行径现款流入小计 91,878.45 324,360.20 382,206.23 274,091.08
购买商品、接受劳务支付的现款 52,421.23 160,610.23 293,107.77 161,515.26
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费 4,838.50 12,168.64 11,265.66 21,650.23
支付其他与筹谋行径商酌的现款 4,079.99 19,503.66 12,872.96 5,828.53
筹谋行径现款流出小计 74,612.99 228,096.14 343,937.66 207,255.79
筹谋行径产生的现款流量净额 17,265.47 96,264.06 38,268.57 66,835.29
二、投资行径产生的现款流量：
收回投资收到的现款 102,000.00 467,700.00 125,000.00 300,000.00
取得投资收益收到的现款 189.84 821.45 1,907.64 2,728.52
处置固定财富、无形财富和其他长
- 14.99 5.81 3.89
期财富收回的现款净额
投资行径现款流入小计 102,189.84 468,536.43 126,913.45 302,732.41
购建固定财富、无形财富和其他长
期财富支付的现款
投资支付的现款 102,000.00 465,000.00 57,700.00 295,000.00
取得子公司偏执他营业单元支付
的现款净额
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形貌 2025 年 1-3 月 2024 年 2023 年 2022 年
投资行径现款流出小计 135,721.99 665,304.48 277,992.67 425,193.21
投资行径产生的现款流量净额 -33,532.15 -196,768.04 -151,079.21 -122,460.80
三、筹资行径产生的现款流量：
领受投资收到的现款 41.53 1,239.44 6,755.27 2,381.55
取得借债收到的现款 9,974.88 75,468.65 38,095.72 56,115.95
筹资行径现款流入小计 10,016.41 76,708.08 44,850.99 58,497.50
偿还债务支付的现款 - 17,900.00 327.47 58.89
分配股利、利润或偿付利息支付的
现款
支付其他与筹资行径商酌的现款 32.13 112.29 38.01 110.86
筹资行径现款流出小计 201.40 51,658.19 27,880.55 13,251.65
筹资行径产生的现款流量净额 9,815.01 25,049.89 16,970.43 45,245.85
四、汇率变动对现款及现款等价物
的影响
五、现款及现款等价物净加多额 -5,581.59 -76,482.93 -95,684.18 -10,311.73
加：期初现款及现款等价物余额 127,191.24 191,088.80 286,772.99 297,084.71
六、期末现款及现款等价物余额 121,609.64 114,605.87 191,088.80 286,772.99
（二）合并报表合并规模及变化情况
（1）收购好意思垦半导体时间有限公司 80%股权
凭据公司与好意思的集团股份有限公司、好意思的投资有限公司、佛山市好意思的空调工
业投资有限公司坚韧的《对于好意思垦半导体时间有限公司之股权转让契约》，公司
受让好意思的集团股份有限公司、好意思的投资有限公司、佛山市好意思的空调工业投资有限
公司原合手有的好意思垦半导体时间有限公司 80%的股权，该股权转让事宜已于 2025
年 1 月 23 日完成工商变更登记。
（2）成立全资子公司 TERATRONIX(SG) PTE. LTD.
公司于 2025 年 1 月成立子公司 TERATRONIX(SG) PTE. LTD.，合手股比例为
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（3）成立全资子公司 TERATRONIX TECHNOLOGIES (MALAYSIA)
SDN. BHD
公 司 于 2025 年 2 月 设 立 子 公 司 TERATRONIX TECHNOLOGIES
(MALAYSIA) SDN. BHD.，合手股比例为 100%。扬弃 2025 年 3 月 31 日，公司尚
未实缴出资。
扬弃 2025 年 3 月 31 日，公司合并报表规模内子公司如下：
序 合手股比 注册成本
公司称呼 成随即间 取得形势
号 例 （万元1）
斯达半导体欧洲股份公
AG）
原非并吞控
制下企业合
浙江谷蓝电子科技有限 并变成的浙
公司 江说念之科技
有限公司分
立
嘉兴斯达电子科技有限
公司
嘉兴斯达微电子有限公
司
嘉兴斯达集成电路有限
公司
重庆安达半导体有限公
司
斯达半导体（上海）有
限公司
斯达半导体（香港）有
限公司
好意思垦半导体时间有限公 非并吞限制
司 下企业合并
TERATRONIX(SG)
PTE. LTD.
斯达半导体欧洲股份公司（StarPower Europe AG）注册成本为 60.00 万瑞士法郎，斯达半导体（香港）有
限公司注册成本为 10.00 万好意思元，TERATRONIX(SG) PTE. LTD.注册成本为 3,000 新加坡元，TERATRONIX
TECHNOLOGIES (MALAYSIA) SDN. BHD.注册成本为 250.00 万马来西亚林吉特，其余公司注册成本单元
为东说念主民币万元
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序 合手股比 注册成本
公司称呼 成随即间 取得形势
号 例 （万元1）
TERATRONIX
TECHNOLOGIES
(MALAYSIA) SDN.
BHD.
达香港”）
，斯达香港成随即注册成本为 100,000.00 好意思元，公司认缴出资 100,000.00
好意思元，占注册成本的 100.00%。扬弃 2024 年 12 月 31 日，公司尚未本质出资。
（1）成立重庆安达半导体有限公司
安达”），重庆安达成随即注册成本为东说念主民币 15,000.00 万元，公司认缴出资
成本 15,000.00 万元，实缴出资 15,000.00 万元，公司认缴出资 10,500.00 万元，
本质出资 10,500.00 万元，合手股比例 70.00%。
（2）成立斯达半导体（上海）有限公司
达上海”），斯达上海成随即注册成本为东说念主民币 5,000.00 万元，公司认缴出资
出资。
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（三）公司的主要财务推断打算
论说期内，公司主要财务推断打算如下：
形貌 2025/3/31 2024/12/31 2023/12/31 2022/12/31
流动比率（倍） 3.62 3.83 6.31 8.91
速动比率（倍） 2.36 2.55 4.49 7.70
财富欠债率（合并） 31.81% 30.09% 23.44% 19.45%
形貌 2025 年 1-3 月 2024 年 2023 年 2022 年
应收账款盘活率（次/年） 1.12 4.23 5.95 6.14
存货盘活率（次） 0.48 1.83 2.33 2.94
每股筹谋行径产生的现款流量（元/
股）
每股净现款流量（元/股） -0.23 -3.19 -5.60 -0.60
研发用度占营业收入的比例（合并） 15.06% 10.45% 7.85% 6.98%
注：上述推断打算中除母公司财富欠债率外，其他均依据合并报表口径计较。除另有说明，上述
各推断打算的具体计较方法如下：
公司按照中国证券监督治理委员会《公开刊行证券的公司信息泄露编报法令
第 9 号——净财富收益率和每股收益的计较及泄露（2010 年翻新）》（中国证券
监督治理委员会公告【2010】2 号）、
《公开刊行证券的公司信息泄露证明性公告
第 1 号——非往往性损益（2023 年翻新）》
（中国证券监督治理委员会公告【2023】
净财富收益率 每股收益（元/股）
形貌 时间
（加权平均） 基本每股收益 稀释每股收益
斯达半导体股份有限公司 向不特定对象刊行可调整公司债券预案
包摄于公司普 2024 年 7.80% 2.12 2.12
通股股东的净
利润 2023 年 15.07% 3.81 3.80
扣除非往往性
损益后包摄于 2024 年 7.49% 2.04 2.04
庸碌股股东的 2023 年 14.67% 3.71 3.70
净利润
注：为保合手论说期内的联系数据可比性，将 2022 年和 2023 年的每股收益按 2023 年年度权
益分配实施后的股本数再行计较
（1）财富组成情况分析
论说期内，公司财富组成情况如下表所示：
单元：万元、%
形貌
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动财富：
货币资金 121,719.76 12.07% 118,988.91 12.34% 191,129.04 22.53% 286,811.40 40.24%
往复性金融资
- - - - 2,712.56 0.32% 70,272.88 9.86%
产
应收账款 73,200.40 7.26% 91,267.23 9.46% 69,086.99 8.14% 54,105.12 7.59%
应收款项融资 56,739.27 5.63% 40,802.80 4.23% 41,251.61 4.86% 22,569.29 3.17%
预支款项 2,341.17 0.23% 827.60 0.09% 3,687.93 0.43% 1,034.12 0.15%
其他应收款 1,852.23 0.18% 167.96 0.02% 553.73 0.07% 89.19 0.01%
存货 138,636.08 13.75% 128,012.95 13.27% 126,059.13 14.86% 70,172.90 9.85%
其他流动财富 3,457.27 0.34% 3,225.10 0.33% 2,131.23 0.25% 10,820.19 1.52%
流动财富算计 397,946.19 39.46% 383,292.53 39.74% 436,612.23 51.47% 515,875.07 72.38%
非流动财富：
其他权益器用
投资
固定财富 307,623.57 30.50% 250,147.60 25.93% 150,609.46 17.75% 66,775.79 9.37%
在建工程 267,328.10 26.51% 305,948.97 31.72% 166,764.02 19.66% 95,774.21 13.44%
使用权财富 641.34 0.06% 436.14 0.05% 53.04 0.01% 31.33 0.00%
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形貌
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
无形财富 12,612.92 1.25% 10,792.21 1.12% 10,470.53 1.23% 8,952.62 1.26%
商誉 5,159.70 0.51% - - - - - -
递延所得税资
产
其他非流动资
产
非流动财富合
计
财富统统 1,008,546.53 100.00% 964,567.65 100.00% 848,352.65 100.00% 712,775.77 100.00%
论说期各期末，公司总财富分别为 712,775.77 万元、848,352.65 万元、
论说期各期末，公司流动财富分别为 515,875.07 万元、436,612.23 万元、
货为主。
论说期各期末，公司非流动财富分别为 196,900.69 万元、411,740.42 万元、
流动财富为主。
（2）欠债组成情况分析
论说期各期末，公司的欠债组成情况如下：
单元：万元、%
形貌
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动欠债：
短期借债 1,116.36 0.35% 1,115.17 0.38% - - - -
应付单子 955.31 0.30% - - - - - -
应付账款 90,749.56 28.29% 79,792.71 27.50% 56,756.18 28.54% 47,905.56 34.55%
合同欠债 5,000.65 1.56% 6,194.72 2.13% 1,692.00 0.85% 2,775.73 2.00%
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形貌
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
应付职工薪酬 3,517.49 1.10% 5,711.93 1.97% 5,391.97 2.71% 3,833.16 2.76%
应交税费 4,165.60 1.30% 4,258.56 1.47% 2,551.81 1.28% 1,562.33 1.13%
其他应付款 1,566.72 0.49% 1,516.54 0.52% 2,109.06 1.06% 1,234.65 0.89%
一年内到期的非
流动欠债
其他流动欠债 568.39 0.18% 742.48 0.26% 141.01 0.07% 225.69 0.16%
流动欠债算计 109,992.20 34.29% 100,097.08 34.49% 69,140.38 34.77% 57,905.03 41.76%
非流动欠债：
永恒借债 170,645.55 53.19% 160,669.41 55.37% 104,211.67 52.40% 66,367.39 47.86%
租借欠债 455.41 0.14% 340.98 0.12% 15.24 0.01% 1.45 0.00%
递延收益 33,295.44 10.38% 23,049.48 7.94% 22,033.56 11.08% 14,327.79 10.33%
递延所得税欠债 6,408.40 2.00% 6,042.87 2.08% 3,474.56 1.75% 60.42 0.04%
非流动欠债算计 210,804.80 65.71% 190,102.74 65.51% 129,735.03 65.23% 80,757.05 58.24%
欠债算计 320,797.00 100.00% 290,199.82 100.00% 198,875.41 100.00% 138,662.08 100.00%
论说期各期末，公司欠债总数分别为 138,662.08 万元、198,875.41 万元、
款和递延收益等，非流动欠债占欠债总数的比例分别为 58.24%、65.23%、65.51%
及 65.71%。论说期各期，公司流动欠债占欠债总数的比例分别为 41.76%、34.77%、
（3）偿债及营运材干分析
论说期内，公司偿债材干推断打算如下所示：
财务推断打算
流动比率（倍） 3.62 3.83 6.31 8.91
速动比率（倍） 2.36 2.55 4.49 7.70
财富欠债率
（合并）
注：上述推断打算的计较公式如下：
（1）流动比率=流动财富/流动欠债；
（2）速动比率=（流动财富-存货）/流动欠债；
（3）财富欠债率=总欠债/总财富
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论说期各期末，公司流动比率分别为 8.91、6.31、3.83 及 3.62，速动比率分
别为 7.70、4.49、2.55 及 2.36。由于公司 2021 年非公开刊行股票召募资金到账，
货币资金和流动财富出现较大范畴增长，公司短期偿债材干大幅擢升，因此 2022
年流动比率及速动比率较高。论说期内，跟着公司募投形貌建筑的鼓吹，公司流
动比率和速动比率迟缓回落到非公开刊行前水平，但举座依然保管在较高水平，
具有较强的偿债材干。
论说期各期末，公司合并口径的财富欠债率分别为 19.45%、23.44%、30.09%
及 31.81%，公司财富欠债率举座处于较低水平，偿债材干较强。由于公司非公
开刊行股票召募资金 2021 年到账，货币资金出现较大范畴增长，公司流动资金
相对弥散，因此 2022 年末财富欠债率较低。
论说期内，除对控股子公司担保外，公司不存在对外担保事项，未发生落后
偿还贷款的泄气。公司与贸易银行等金融机组成立了精良的银企合营关系，具备
有用的驻扎债务风险材干。
论说期内，公司财富盘活材干商酌财务推断打算如下：
财务推断打算 2025 年 1-3 月 2024 年 2023 年 2022 年
应收账款盘活率（次/年） 1.12 4.23 5.95 6.14
存货盘活率（次/年） 0.48 1.83 2.33 2.94
注：上述推断打算的计较公式如下：
（1）应收账款盘活率=营业收入/（期初应收账款账面价值+期末应收账款账面价值）/2
（2）存货盘活率=营业成本/（期初存货净额+期末存货净额）/2
（3）2025 年 1-3 月的应收账款盘活率和存货盘活率未进行年化处理
论说期各期，公司应收账款盘活率分别为 6.14、5.95、4.23 及 1.12（未年化
处理），诚然逐年下跌但公司应收账款举座盘活较好。
论说期各期，公司存货盘活率分别为 2.94、2.33、1.83 及 0.48（未年化处理），
逐年下跌，主要系公司为了餍足营业收入增长及公司健康运转库存需求，策略性
加多库存水平。
（4）盈利材干分析
论说期内，公司营业收入、净利润情况如下：
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单元：万元
形貌 2025 年 1-3 月 2024 年 2023 年 2022 年
营业收入 91,923.04 339,062.07 366,296.54 270,549.84
利润总数 12,611.08 60,640.23 104,401.00 92,712.68
净利润 10,485.51 51,338.67 92,069.91 82,074.64
包摄于母公司扫数者的净利润 10,370.46 50,766.63 91,052.60 81,764.29
论说期内，公司坚合手以阛阓为导向、以创新为驱动，深耕功率半导体器件研
发及制造，阛阓份额合手续扩大。2024 年，公司事迹下跌的主要原因如下：（1）
行业竞争锐利，部分产物价钱降幅较大，公司产物毛利率从上年同期的 37.51%
下跌至 31.55%；（2）新动力行业营业收入较去年同期下跌 6.83%，其中新动力
汽车行业全年仍链接保合手快速增长，和去年同期比较营业收入增长了 26.72%，
但光伏发电行业分立器件（单管）需求受去库安身分影响，光伏行业单管产物和
上年同期比较营业收入大幅下跌；
（3）公司上次融资募投形貌 SiC 芯片研发和产
业化形貌、高压特色工艺功率芯片研发及产业化形貌还是胜仗结项，现在处于产
能爬坡阶段，财富折旧等固定坐褥成本相对较高；（4）公司链接加大研发参加，
研发用度从去年的 28,741.58 万元加多到 35,429.93 万元，较去年同期增长
四、本次向不特定对象刊行可转债的召募资金用途
本次向不特定对象刊行可调整公司债券拟召募资金总数不跳跃东说念主民币
单元：万元
序号 形貌称呼 投资总数 拟参加召募资金
算计 203,433.29 150,000.00
在本次刊行可调整公司债券召募资金到位之前，公司将凭据召募资金投资项
目实施进程的本质情况通过自有或自筹资金先行参加，并在召募资金到位后按照
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联系法律、法例纪律的智力给予置换。
形貌投资总数高于本次召募资金净额部分由公司以自有资金或自筹形势解
决。在上述召募资金投资形貌的规模内，公司董事会或董事会授权东说念主士可凭据项
办法进程、资金需求等本质情况，对相应召募资金投资形貌的具体金额进行顺应
调整。
五、公司利润分配计策和现款分成情况
（一）公司利润分配计策
凭据《国务院办公厅对于进一步加强成本阛阓中小投资者正当权益保护使命
的见解》（国办发2013110 号）《上市公司监管指挥第 3 号——上市公司现款
分成（2025 年翻新）》等联系纪律，为进一步加强公司现款分成与全面风险管
理使命，公司现行有用的《公司纪律》对公司的利润分配计策进行了明确的纪律。
本公司现行利润分配计策如下：
“第一百六十六条 公司实施积极的利润分配计策，有趣对投资者的合理回
报，保合手利润分配计策的贯穿性和踏实性。公司利润分配的计策、决策智力和机
制如下：
（一）公司利润分配计策
现款分成条件的，应当优先经受现款分成进行利润分配；公司原则上每年进行一
次利润分配，公司董事会不错凭据公司情况提议在中期进行现款分成。
（1）公司往时结束盈利，且弥补以客岁度亏蚀和照章索要公积金后，累计
未分配利润为偶合，且审计机构对公司的该年度财务论说出具无保寄望见的审计
论说，公司应当遴荐现款形势分配利润。公司无紧要资金开销等事项发生（召募
资金投资形貌除外），公司每年以现款形势分配的利润应不低于往时结束的可分
配利润的 10%，但公司存在以客岁度未弥补亏蚀的，以现款形势分配的利润不
少于弥补亏蚀后的可供分配利润的 10%。公司利润分配不得跳跃累计可分配利润
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的规模，不得毁伤公司合手续筹谋材干。在公司具有成长性、每股净财富的摊薄等
信得过合理身分的条件下，公司不错经受股票股利形势进行利润分配。
紧要资金开销指：（1）公司翌日十二个月内拟对外投资、收购财富或者购
买征战的累计开销达到或者跳跃公司最近一期经审计净财富的 50%，且跳跃
（2）公司翌日十二个月内拟对外投资、收购财富或者购买征战的累计开销
达到或者跳跃公司最近一期经审计总财富的 30%。
（2）公司董事会应当概述琢磨所处行业特质、发展阶段、本身筹谋阵势、
盈利水平以及是否有紧要资金开销安排等身分，分辩下列情形，并按照公司纪律
纪律的智力，提议各别化的现款分成计策：
① 公司发展阶段属纯属期且无紧要资金开销安排的，进行利润分配时，现
金分成在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
② 公司发展阶段属纯属期且有紧要资金开销安排的，进行利润分配时，现
金分成在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
③ 公司发展阶段属成永恒且有紧要资金开销安排的，进行利润分配时，现
金分成在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易分辩但有紧要资金开销安排的，不错按照前项纪律处理。
董事会觉得公司股票价钱与各股本范畴不匹配、披发股票股利故意于公司全体股
东举座利益时，不错在餍足上述现款利润分配条件下，提议并实施股票股利分配
预案。
利，以偿还其占用的资金。
的，公司应当在召募说明书或刊行预案、紧要财富重组论评话、权益变动论评话
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或者收购论评话中在意泄露召募或刊行、重组或者限制权发生变更后公司的现款
分成计策及相应的安排、董事会对上述情况的说明等信息。
的贯穿性、踏实性。
（二）公司利润分配的决策智力和机制
监事及中小股东的见解和诉求提议合理的分成建议和预案，公司在制定现款分成
具体决议时，董事会应当雅致研究和论证时机、条件和最低比例、调整的条件及
其决策智力要求等事宜，零丁董事应当发标明确见解，经董事会审议通事后报公
司股东大会批准后实施。
如需调整利润分配决议，应再行履行上述智力。零丁董事不错征蚁集小股东
的见解，提议分成决议并平直提交董事会审议。公司至少每三年再行审议一次股
东分成答复规划；
若公司筹谋情况莫得发生较大变化，不错参照最近一次制定或翻新的分成回
报规划践诺，不另行制定三年分成答复规划。
现款分成具体决议。确有必要对本纪律笃定的现款分成计策进行调整或者变更
的，应当餍足本纪律纪律的条件，凭据股东（尽头是中小股东）、零丁董事和监
事的见解，经由在意论证后，履行相应的决策智力，并经出席股东大会的股东所
合腕表决权的 2/3 以上通过；零丁董事应付调整或变更的意义的信得过性、充分性、
合感性、审议智力的信得过性和有用性以及是否允洽本纪律纪律的条件等事项发表
明确见解，且公司应在股东大会召开前与中小股东充分调换交流，并实时回话中
小股东温柔的问题，必要时，可通过收集投票系统搜集股东见解。
（1）公司发生亏蚀或者已发布预亏提醒性公告的；
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（2）自为润分配的股东大会召开日后的两个月内，公司除召募资金、政府
专项财政资金等专款专用或专户治理资金之外的现款（含银行入款、高流动性的
债券等）余额均不及以支付现款股利；
（3）按照既定分成计策践诺将导致公司股东大会或董事会批准的紧要投资
形貌、紧要往复无法按既定往复决议实施的；
（4）董事会有合理意义服气按照既定分成计策践诺将对公司合手续筹谋或保
合手盈利材干组成本色性不利影响的。
后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（三）现款分成的监督抑制机制
决策智力进行监督。
琢磨零丁董事和中小股东的见解。股东大会对现款分成具体决议进行审议时，应
通过多种渠说念（包括但不限于洞开专线电话、董秘信箱及邀请中小投资者参会等）
主动与股东尽头是中小股东进行调换和交流，充分听取中小股东诉求，并实时答
复中小股东温柔的问题。
的，应当说明未现款分成的原因、联系原因与本质情况是否相允洽、未用于分成
的资金留存公司的用途及收益情况，零丁董事应当对此发标明确的零丁见解。股
东大会审议上述议案时，应为中小股东参与决策提供便利。
于上述利润分配计策纪律比例的，应当在按时论说中泄露未分成或少分成的原
因、未用于分成的资金留存公司的用途，零丁董事应当对此发表零丁见解。
否允洽公司纪律的纪律或者股东大会决议的要求，分成尺度和比例是否明确和清
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晰，联系的决策智力和机制是否完备，零丁董事是否遵法履责并阐发了应有的作
用，中小股东是否有充分抒发见解和诉求的契机，中小股东的正当权益是否得到
充分叹惋等。对现款分成计策进行调整或变更的，还要在意说明调整或变更的条
件和智力是否合规和透明等。”
（二）公司最近三年现款分成金额及比例
公司最近三年的利润分配情况如下：
单元：万元
分成实施 分成所属 现款分成决议分
实施分成决议
年度 年度 配金额（含税）
本次利润分配以决议实施前的公司总股本
本次利润分配及转增股本以决议实施前的公
司总股本 170,980,640 股为基数，每股派发现
金红利 1.59760 元（含税） ，以成本公积金向
全体股东每股转增 0.4 股，共计派发现款红利
分配后总股本为 239,372,896 股
本次利润分配以决议实施前的公司总股本
公司最近三年以现款形势累计分配的利润为 67,075.37 万元，占最近三年实
现的合并报表包摄于母公司扫数者的年均净利润 74,527.84 万元的比例为
单元：万元
形貌 2024 年度 2023 年度 2022 年度
现款分成金额（含税） 15,230.23 27,315.87 24,529.27
包摄母公司扫数者的净利润 50,766.63 91,052.60 81,764.29
累计未分配利润（母公司） 140,083.36 154,250.11 121,201.28
现款分成/包摄母公司扫数者的净利润 30.00% 30.00% 30.00%
现款分成/累计未分配利润 10.87% 17.71% 20.24%
最近三年累计现款分成金额 67,075.37
最近三年年均包摄于母公司扫数者的净利润 74,527.84
最近三年累计现款分成金额/最近三年年均包摄于母公司扫数者的净利润 90.00%
斯达半导体股份有限公司 向不特定对象刊行可调整公司债券预案
公司最近三年每年以现款形势分配的利润占最近三年累计未分配利润的
万元，占最近三年结束的年均可分配利润 74,527.84 万元的 90.00%，公司的利润
分配允洽中国证监会以及《公司纪律》的联系纪律。
六、公司董事会对于公司不存在失信情形的声明
凭据《对于对失信被践诺东说念主实施说合惩责的合营备忘录》（发改财金
2016141 号）、《对于对海关失信企业实施说合惩责的合营备忘录》（发改财
金2017427 号），并通过查询“信用中国”网站、国度企业信用信息公示系统
等，公司及子公司不存在被列入一般失信企业、海关失信企业等失信被践诺东说念主的
情形，亦未发生可能影响公司本次向不特定对象刊行可调整公司债券的失信行
为。
七、公司董事会对于公司翌日十二个月内再融资规划的声明
除本次向不特定对象刊行可调整公司债券外，对于翌日十二个月内其他再融
资规划，公司作出如下声明：“自本次向不特定对象刊行可调整公司债券决议被
公司股东大会审议通过之日起，公司翌日十二个月将凭据业务发展情况笃定是否
实施其他再融资规划”。
斯达半导体股份有限公司董事会
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